המציאות מלמדת כי יש בנמצא ישראלים רבים להם הכנסות לא מדווחות, אם כאלה שהופקו על ידם ואם כאלה אותם הם קיבלו במתנה או בירושה מצד שלישי. את הכנסותיהם הלא מדווחות, או בשפת הרחוב "כסף שחור", נוהגים הישראלים להחביא במקום מסתור, בביתם, בכספת, אצל בן משפחה או במקומות אחרים.
התנהלות זו, מטבע הדברים, הינה התנהלות לא חוקית, התנהלות מסוכנת החושפת את הנוקט בה להאשמות פליליות, לאי נעימות רבתית ועוגמת נפש. יתרה מזאת, התנהלות זו מקשה על האוחז באותן הכנסות לעשות בהן שימוש ממשי וחשוב דוגמת רכישת דירה, רכישת מכונית או כל רכישה לגיטימית אחרת. הניסיון מלמד כי החשיפה של ישראלים האוחזים בכסף שחור מסוג זה הינה כבדת משקל וכי לא אחת דבר ההתנהלות הפלילית מגיעה לידיעת הרשויות, אם במקרה, אם עקב הלשנה ואם באופנים רבים אחרים. יש לקחת בחשבון כי רשויות המס פועלות בתחכום ובתבונה רבה לטובת איתור הכנסות מסוג זה – עובדה זו חייבת לעמוד היטב לעיניי כל אחד ואחת.
הכשרת כסף שחור באופן חוקי וכשר
מחלקת המס של משרדנו, המורכבת מעו"ד ורו"ח יוצאי רשויות מס, יודעת, בדרכים חוקיות וכשרות כמובן, להכשיר כסף שחור כאמור, בצורה שקופה ובמינימום עלות מס. מחלקת המס של משרדנו יודעת לעשות כן עבור הלקוח, באנונימיות מוחלטת, מבלי לחשוף את שמו ולהביאו, בסוף התהליך לידי נטרול החשיפה הפלילית הכרוכה באמור. את הפעולה דנן של הכשרת "ההון השחור" מבצע משרדנו מזה עשרות בשנים באמצעות הליך משפטי הקרוי "גילוי מרצון אנונימי". מחלקתנו, במסגרת ההליך האמור, פועלת בשם הלקוח מול הרשויות, במקצועיות ובמיומנות רבה. מחלקת המס תחשוף בפני הרשות את שמו של הלקוח, רק ובכפוף לכך שהוא יודע בברור ומסכים לתשלומי המס אותם הוא יצטרך לשלם לטובת השלמת הליך ההכשרה. היה והמס הנדרש לתשלום על ידי הרשות גבוה מדי לטעמו, אזי רשאי הלקוח, ללא כל צורך בהנמקה, להחליט שלא לחשוף את שמו ובכך מסתיים ההליך מבלי שרשות המס תדע מי הגורם שניסה להגיע עמה להבנה לעניין הכנסות לא מדווחות.
מחלקת המס של משרדנו, תעשה כל שניתן על פי דין על מנת להגיע עבורך לידי הסכם שומה אטרקטיבי, כזה שתבקש/י לחתום עליו. ברור לנו כי חבל לקחת סיכונים ומיותר לחיות בפחד - נכון ורצוי להכשיר את הכסף השחור שנצבר ולפתוח דף חדש, נקי וחוקי, כשההון שהוכשר יכול וישמש לטובת כל מטרה חוקית שרק תחפוץ, ללא פחד וללא חששות.
התקשר אלינו עתה ותן לנו את הזכות להכשיר הנדרש עבורך בדיסקרטיות מלאה -
לשיחה אישית וייעוץ ראשוני חייג עכשיו 054-4251054
נתפסם במכס נתב"ג? - כך תפעלו: מידי שנה ישראלים ורבים נתפסים על ידי רשויות המכס בגין זאת שלא הצהירו על טובין שרכשו בחו"ל החייבים בדיווח ובתשלום מכס בכניסה לישראל...
בית המשפט המחוזי בתל אביב קיבל בחלקו ערעור מס שהוגש על שומת תשומות שהוצאה לחברה קבלנית בגין שימוש בחשבוניות פיקטיביות. פסק הדין מדגיש, כי לא ניתן לנכות מס תשומות בגין חשבונית שהוצאה שלא כדין, בין אם משום שהיא הוצאה בגין עסקה פיקטיבית ובין אם משום שהיא הוצאה בגין עסקה אמיתית אך באמצעות גורם שלא סיפק את השירות ו/או המוצר.
פסק דין עקרוני המחייב לקוח של עורך דין שלגביו עשוי להתעורר חשד לביצוע עבירות מס לנהוג משנה זהירות במגעים עם עורך הדין. בתוך כך קיימת חשיבות יתרה לכך שכל המגעים עם עורך הדין יתנהלו על ידי הלקוח עצמו ולא על ידי מי מטעמו של הלקוח וכי כל המסמכים הרלוונטיים לעניין הטיפול בלקוח יימסרו לעורך הדין על ידי הלקוח עצמו. אי הקפדה על כללים אלה שעל פניהם נראים ככללים טכניים חסרי חשיבות, עשויה להביא לאי תחולת חיסיון על מסמכים המצויים במשרד עורך הדין ולחשיפת מסמכים אלה בפני רשויות המס.
בית משפט השלום בירושלים זיכה נאשם אשר שימש כמנהל עבודה בעסק לבניית מרפסות מעבירות מס של אי רישום הכנסות, קיום פנקסי חשבונות כוזבים ועבירות נלוות. בלב פסק הדין עמדה השאלה האם הוכח על ידי המדינה במידה הנדרשת במשפט פלילי, כי הנאשם היה שותף בעסק ו/או ניהל עסק עצמאי כקבלן ביצוע או שמא הוא היה מנהל עבודה שכיר.
בהחלטה חדשה של בית המשפט המחוזי בחיפה נדחתה בקשת מנהל המע"מ לביטול רישומו של עוסק לאלתר, טרם הכרעה בערעור שהגיש העוסק ונקבע, כי העוסק יוכל להמשיך בפעילות העסק עד להכרעה בערעור שהגיש. בתוך כך קבע בית המשפט, כי בהליך השימוע אשר נערך לעוסק טרם מתן ההחלטה בדבר ביטול רישומו נפלו פגמים מהותיים הפוגמים בהחלטת מנהל המע"מ.
בית המשפט המחוזי במחוז מרכז דחה את ערעור המס שהגיש המערער, רואה חשבון במקצועו, על שומת מס שהוצאה לו לפי מיטב השפיטה ועל ההחלטה לפסול את ספריו לנוכח אי יכולתו של המערער להוכיח באופן מדויק וממוסמך את טענותיו בדבר מקורות התקבולים שהתקבלו בחשבון הבנק שלו.
ביום 14.11.21 נכנס לתוקף צו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של נותני שירותי אשראי למניעת הלבנת הון ומימון טרור) (תיקון), התשפ"א- 2021.
בין יתר ההוראות, הצו מחיל את חובות הזיהוי והדיווח אשר הוחלו בעבר על נותני שירותי אשראי גם על נותני שירותים פיננסיים נוספים, לרבות נותני שירותים בתחום המטבעות הקריפטוגרפים (הידועים בשמם גם כמטבעות וירטואליים או מטבעות דיגיטליים) וזאת, מטבע הדברים, במסגרת הרגולציה המקודמת לשם צמצום החשיפה הנובעת משימוש במטבעות דיגיטליים ומתוך שאיפה להילחם בהון השחור, להילחם באלה אשר עושים שימוש במטבעות דיגיטליי