מאת:
22/5/2012
תיקון מס' 10 לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס – 2000 (להלן: "החוק"), התקבל בכנסת ביום ט"ז באייר התשע"ב (8 במאי 2012), ובימים אלה מפורסם ברשומות כמתחייב עפ"י סעיף 2 חוק המעבר, התש"ט-1949.
 
מה כולל תיקון מספר 10 לחוק איסור הלבנת הון
תיקון זה טומן בחובו שורה ארוכה של שינויים אשר חלק ניכר מהם נובעים ממסקנות רשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור (להלן: "הרשות") בשיתוף פעולה עם ארגונים בינלאומיים כמו ארגון Moneyval (להלן "הארגון"). הארגון מעסיק בעלי תפקיד ברשות שמשמשים כמעריכים בינלאומיים, בין היתר מעריכים אלה בוחנים אם הרשות עומדת בסטנדרטים בינלאומיים ונוהלי עבודה הנקבעים על יד הארגון.
 
חובת זיהוי דיווח וניהול רישומים
אחד השינויים הבולטים הנמנים על התיקון מתייחס לפרק ג' : הטלת חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים. השינוי נוגע ברובו לחובת הדיווח של סוחרי אבנים יקרות (בעיקר יהלומנים) המבצעים עסקאות שאופי העסקי בהן נגוע בדיסקרטיות הנובעת בעיקר ממסורת של אמון אישי בין הצדדים הרלוונטיים. התיקון דנן בא כדי להרחיב את חובת הדיווח כאמור, ודורש מהסוחרים לרשום את פרטי הלקוחות, וכן של מי שהעביר את התמורה בגין העסקה. זאת ועוד, יהיה חייב הסוחר לדווח על ביצוע העסקה ולנהל רישומים (פרטי הזיהוי, הדיווח עוד) וישמור עליהם, הכול בכפוף לצו שיקבע שר התעשייה והמסחר והתעסוקה.

נדבך נוסף בתיקון מטרתו להגביר את חובת הדיווח המוטלת על נותני שירותים פיננסיים בין השאר הרחבת ההגדרה בחוק איסור הלבנת הון של מיהו נותן שירותי מטבע, חובת הדרכת עובדים והפיקוח על מילוי החובות בהתאם להוראות חוק איסור הלבנת הון.

בנוסף לאמור לעיל התיקון נשוא הכותרת מתקן סעיפים שונים בחוק לרבות סעיפים עם היבטים פליליים, ביניהם אפשר למנות סעיפים המתייחסים להגברת פיקוח על גורמים מדווחים, העברת מידע לגופים ביטחוניים (כמו סעיף 30 לחוק ) ועוד אחרים שמטרתם להרחיב את היקף הפיקוח והבקרה ולהעצים ככל האפשר את יכולת מניעת פעולות הלבנת ההון.

אין חולק כי מדובר בצעד נוסף המהווה חלק מתוכנית מדינית לייעול יישום חוק איסור הלבנת ההון להתאימו ככל הניתן לדרישות הבינלאומיות. התאמה זו נדרשת אף בכדי ליישר קו עם הגופים הבינלאומיים בעידן הגלובלי והמודרני בו אנו מצויים. 
 
 

משרד עורכי דין דורון, טיקוצקי ושות' עומד לרשותך בכל שאלה: סניף מרכז 03-6109100, סניף חיפה 04-8147500, נייד: 054-4251054

לשיחת ייעוץ
חייגו 03-6109100

או השלימו את הפרטים הבאים

הדפסת המאמר

דירוג המאמר

מדורג

 

1 ע"י 1 גולשים

עשוי לעניין אתכם

הקמת חברה בקפריסין והטבת מיסוי על קניין רוחני

מאת: אלי דורון, עו"ד

יזמי הייטק – מחפשים לשלב חדשנות עם תכנון מס חכם? קפריסין מציעה לכם תשתית מתקדמת, מיסוי מופחת על IP ואיכות חיים גבוהה. איך מנצלים את ההזדמנות הזו נכון?

22/7/2025
תגובות0
המשך קריאה המשך קריאה

הקמת חברה באירופה – שיקולים משפטיים ומיסויים מרכזיים

מאת: אלי דורון, עו"ד

שוקלים להקים חברה באירופה? מתלבטים בין שלושת היעדים הפופולריים: קפריסין, רומניה או אוסטריה? מהם היתרונות של כל מדינה, איך מתמודדים עם המס בישראל, ומה חשוב לדעת מראש כדי להימנע מטעויות יקרות? כל התשובות – במדריך המלא.

15/7/2025
תגובות0
המשך קריאה המשך קריאה

ביטוח לאומי נאלץ להשיב כספים לישראלים שירדו מהארץ

מאת: אלי דורון, עו"ד

זוג ישראלים שעבר לאירלנד גילה שעליהם לשלם דמי ביטוח לאומי על הכנסות מחו"ל, אך בית הדין פסק שעל ישראל להשיב להם את הכסף. כיצד ישפיע פסק הדין על ישראלים בתפוצות הנמצאים במצב דומה? האם הבנה טובה יותר של "מרכז החיים" משפטית תוביל לשינויים במדיניות גביית הביטוח הלאומי?

3/6/2025
תגובות0
המשך קריאה המשך קריאה

הוסף תגובה

זקוקים לעורך דין?

חייגו: 03-6109100 או השאירו פרטים
אני מאשר/ת בזאת לדורון, טיקוצקי, קנטור, גוטמן, נס, עמית גרוס ושות' לשלוח לי ניוזלטרים/דיוור של מאמרים, מידע, חידושים, עדכונים מקצועיים והודעות, במייל ו/או בהודעה לנייד. הרשמה לקבלת הדיוור כאמור תאפשר קבלת דיוור שבועי ללא תשלום. ניתן בכל עת לבטל את ההרשמה לקבלת הדיוור ע"י לחיצה על מקש "הסרה" בכל דיוור שיישלח.